Офшорные счета: зачем они нужны и как работают

Бесплатная консультация юриста: +7 (499) 653-60-72 доб 374 (МСК), +7 (812) 426-14-07 доб 857 (СПБ), +8 (800) 500-27-29 доб 727 (Федеральный)

Каждый из нас хотя бы раз слышал, да и сам употреблял слова «офшор» или «счет в оффшоре». Так сложилось, что чаще всего он применяется в негативном контексте, хотя первоначальный смысл понятия имеет скорее географическое, нежели экономическое значение. Под офшором понимается территория, которая находится за пределами страны постоянного проживания. В данной статье речь идёт о счетах, поэтому рассматривать этот термин будем через призму экономической науки.

Счет в оффшоре

Офшорный счет: понятие и особенности

В сводках новостей и периодических изданиях часто часто упоминаются оффшорные банковские счета или бизнес в оффшорных зонах. Экономисту или финансисту эти понятия, безусловно, знакомы, а вот простой обыватель не всегда понимает, о чём идёт речь.

Для начала давайте разберёмся с термином «офшор», а затем вернёмся к его производным. Термин происходит от английского offshore — «вне берега»: под офшором понимается территория (это могут отдельные районы государств, острова или даже целые страны), где действуют особые условия для работы иностранных организаций.

Офшоры характеризуются весьма привлекательными налоговыми режимами (ставки нулевые либо неприлично низкие), упрощённой системой отчётности, а также возможностью не раскрывать истинных владельцев компании. Естественно, подобные места – просто рай для тех бизнесменов, кто хочет уйти от налогов, сохранив при этом полную конфиденциальность.

Офшорный банк – это банк, находящийся за пределами страны проживания/нахождения его владельца.  А оффшорный счет – это счёт, который открыт в таком банке.

Внешний вид и интерьер учреждения может быть совершенно любым: от непрезентабельного бунгало с крышей из пальмовых листьев  до фешенебельных офисов в самых дорогих финансовых центрах мира.

Виды счетов

Как правило, зарубежные банки предлагают клиентам довольно широкий спектр услуг. В частности, в зависимости от целей и задач банковский счет в оффшорах может быть:

  • Текущим (он же расчётный). Служит для проведения операций по заключённым контрактам.
  • Транзитным. Используется для оперативных переводов, денежные средства на нём могут храниться не дольше определённого срока.
  • Сберегательным (он же депозитный). Формально его суть сводится к обычному вкладу: денежные средства хранятся на счёте, а владелец получает за это прибыль в виде процентов.
  • Обеспечительным. Представляет собой нечто вроде гаранта. Наличие денежных средств на таком счёте подтверждает возможность человека или компании выполнить свои финансовые обязательства.

Расчетный счет может принадлежать юридическому или физическому лицу.

Налоговая нагрузка и защита активов

Налогообложение осуществляется по законам государства, где открыт счёт. Коль скоро речь идёт об офшорных счетах, то и налоги платятся в соответствии с местными требованиями. Режимы налогообложения на столь специфических территориях весьма лояльны, что и делает офшоры такими привлекательными для иностранцев.

Ещё одно преимущество офшорных зон – высокая степень защиты активов. Если владелец счёта является гражданином другой страны, ни одна служба этой страны не сможет конфисковать, изъять или арестовать имеющиеся денежные средства.

Защита информации

Конфиденциальность – ещё один бесспорный плюс, который добавляет популярности офшорным зонам. Однако даже здесь не всегда можно сохранить абсолютное инкогнито.

Защита информации

Дело в том, что между многими странами заключены соглашения об обмене данными, которые предполагают периодическую передачу информации о банковских счетах нерезидентов.

Если требуется полная конфиденциальность, для открытия счёта нужно выбирать ту территорию, у которой отсутствуют подобные соглашения.

Где можно открыть офшорный счёт

Вопреки логике, но в полном соответствии с исходным значением термина, оффшорные банки – не только те, что располагаются в офшорных зонах. Это понятие гораздо шире, оно подразумевает все банковские структуры, которые функционируют на территориях государств, находящихся за пределами страны постоянного проживания человека.

Практический совет. Перед тем как оформлять визу или покупать билеты в другую страну, рекомендуем проверить наличие запрета на выезд из страны. Сделать это быстро, безопасно и в режиме онлайн можно при помощи проверенного сервиса Невылет.рф

Иными словами, для жителя России офшорным будет считаться любой банк, расположенный в каком-либо другом государстве.

Многие отдают предпочтение Швейцарии. Тому есть логичное объяснение: надёжности швейцарских банков можно только позавидовать. Правда, эта страна сыра, шоколада и дорогих часов не предоставляет таких преимуществ, как классические офшоры. Вернее, защиту активов и конфиденциальность банковские структуры, конечно же, могут гарантировать, но открыть счет в швейцарском банке не так просто, как хотелось бы:

  • Будьте готовы к тому, что банк обязательно проверит, каким путём были получены денежные средства. И если этот путь далёк от легального, в открытии счёта однозначно будет отказано.
  • Если по результатам проверки банк готов открыть счёт, потребуется предоставить определённый пакет документов, окончательный перечень будет зависеть от конкретного учреждения.
  • Помимо этого, к нерезидентам применяется требование о минимальной сумме средств, которую нужно внести на счёт. В связи с тем, что в 2017 году поток желающих открыть счета увеличился, сумма минимального взноса тоже возросла. Учитывая, что многие по-прежнему стремятся защитить свои активы, есть веские основания предполагать, что такая тенденция сохранится и в 2019 году.
невылет.рф

Гонконг – один из крупнейших мировых финансовых центров. Здесь действуют весьма привлекательные условия для ведения бизнеса, но открыть счет в банке Гонконга можно только в том случае, если репутация фирмы или конкретного человека кристально чиста, нет проблем с документами, а главное – отсутствуют признаки того, что доходы получены преступным путём.

Гонконг очень дорожит своим высоким статусом, пятнать имидж не собирается и ведёт особенно жёсткую политику в отношении криминального бизнеса и отмывания денег.

Однако существует множество примеров классических офшоров, которые не слишком погружаются в изучение информации о потенциальных клиентах. Относительно несложно открыть счёт в банках, которые находятся:

  • на территории Лихтенштейна (Valartis Bank AG);
  • на Кипре (Piraeus Bank, Bank of Cyprus);
  • в Панаме (Balboa Bank & Trust, Multibank);
  • на территории Британских Виргинских островов (Scotia Bank, First Carribean International Bank, VP Bank (BVI) Limited и т.д.)

Порядок открытия счёта

Открыть банковский счет в оффшоре может практически каждый. Более того, территории с особыми экономическими условиями одинаково привлекательны как для физических, так и для юридических лиц. Вне зависимости от мотивов, побудивших обратиться в иностранный банк, заявителю придётся выполнить все требования и процедуры, установленные выбранным учреждением.

Давайте попробуем разобраться, легко ли открыть счет в оффшоре частному лицу и к чему следует готовиться, если вы приняли решение перевести свои накопления в зарубежный банк.

Физические лица

Каждый человек самостоятельно может выбрать страну, банк и вид счёта, который он хотел бы открыть. Естественно, универсального алгоритма нет и не может быть, в этом вопросе нужно руководствоваться только личными мотивами и критериями. Здесь мы приведём общее описание процедуры, как открыть оффшорный счет на физическое лицо. Окончательный ее вариант зависит от множества факторов.

В любом случае прежде, чем обратиться в зарубежное учреждение, нужно :

  • заполнить анкету-заявление. Чаще всего её можно найти на сайте выбранного банка;
  • подготовить документы, которые удостоверяют личность (заграничный и национальный паспорта);
  • подготовить документы, подтверждающие, каким образом были получены денежные средства;
  • указать контактную информацию.

Все документы должны быть переведены на язык страны, где находится банк, и нотариально заверены.

Один из вопросов, волнующих потенциальных клиентов: можно ли открыть  счет в оффшоре физлицу без его присутствия. И однозначного ответа, увы, нет: последнее слово всегда остаётся за банком.

Только от него зависит, готов он поверить на слово или предпочтёт удостовериться, что владелец паспорта действительно существует и соответствует данным документов. Если этот вопрос принципиально важен, рекомендуется уточнить информацию на этапе выбора учреждения.

Как открыть оффшорный счет на физическое лицо

Юридические лица

Так же, как и физические лица, организации могут создать оффшорный счет и использовать его в своей деятельности. Для открытия такого счёта потребуется предоставить:

  • устав;
  • учредительные документы (в качестве таковых могут выступать свидетельства о регистрации, выписки из реестров и т. д.);
  • информация об учредителях и руководстве;
  • документы, подтверждающие, каким образом были получены денежные средства

Как и в случае с физическими лицами, все документы должны быть переведены на язык государства, в котором находится банк, и нотариально заверены.

Немаловажный вопрос, который волнует и физических, и юридических лиц: как снять деньги с оффшорного счета, ведь рано или поздно такая необходимость обязательно возникнет. Здесь нет ничего исключительного: денежные средства можно получить в банкоматах или перевести на другой счёт, а затем обналичить любым привычным способом. Правда, в таком случае должны быть документы, подтверждающие основание перевода.

Сколько времени и денег потребует оформление

Открытие офшорного счёта – чаще всего платная услуга. В основном её стоимость для физических лиц составляет от 200 до 500 долларов США, юридическим лицам придётся заплатить в разы больше – стоимость открытия счёта доходит до нескольких тысяч долларов США.

Срок проведения всех необходимых процедур варьируется: он может составлять как несколько дней, так и несколько недель. Впрочем, и срок, и стоимость открытия счёта – параметры, которые определяются для каждого клиента индивидуально.

Офшоры и закон

Вообще говоря, наличие оффшорного счёта – не преступление. Другое дело – использование таких счетов. Если они были открыты с целью легализации криминальных доходов или финансирования терроризма, это прямой путь к уголовной ответственности.

Многие страны ведут борьбу с офшорами, поскольку, по сложившейся практике, именно там концентрируется огромный объём нелегальных денежных потоков.

А вот сами офшоры чувствуют себя прекрасно. Как правило, это территории, которые не могут самостоятельно обеспечить нужный уровень дохода, зато предлагают иностранным клиентам экономически выгодные условия работы и существуют за счёт обслуживания счетов и операций, которые не всегда можно назвать законными.

Офшорные фирмы со счётом

Если нет желания тратить время и силы на создание компании, получение документов, регистрацию и взаимодействие с банком, можно купить готовый оффшор со счетом.

Плюсы такого решения очевидны, но такой шаг может таить немало подводных камней. Во-первых, у вас не будет, так сказать, пространства для манёвров: все документы будут подготовлены по существующим шаблонам, размер уставного капитала, список акционеров и руководителей определены заранее. Изменить что-то будет крайне проблематично.

Во-вторых, готовый оффшор с открытым счетом предполагает, что компания уже функционирует на рынке. А вот насколько правильно и законно она это делает, никто и никогда не признается. В таком случае наиболее разумным шагом видится проведение аудита и полномасштабная проверка деятельности.

Аудит – не самая дешёвая бизнес-услуга, и затраты на его проведение могут не оправдаться. Поэтому прежде чем приобрести готовый бизнес в офшоре, есть смысл адекватно оценить все риски.

Заключение

Офшорным называется счёт, открытый за пределами страны постоянного проживания/нахождения его владельца. Он может оформляться как на физическое, так и на юридическое лицо. Само по себе наличие такого счёта вполне законно, а вот его использование в корыстных целях (отмывание доходов, уклонение от налогов, финансирование терроризма) – это грубое нарушение законодательства, которое грозит уголовной ответственностью.

Видео : Как открыть счет в иностранном банке

И, наконец, самое интересное – ограничение выезда за границу должникам. Именно о статусе должника проще всего «забыть», собираясь в очередной заграничный отпуск. Причиной могут быть просроченные кредиты, неоплаченные квитанции ЖКХ, алименты или штрафы из ГИБДД. Любая из этих задолженностей может грозить ограничением выезда за границу в 2018 году, узнать информацию о наличии задолженности рекомендуем с помощью проверенного сервиса невылет.рф
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий